In deze paragraaf wordt per lopende grondexploitatie een korte toelichting gegeven. De grondexploitaties van de gemeente worden (uitgebreider) toegelicht in het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG).
In de volgende tabel staan de verwachte eindresultaten (prognoses) per actuele grondexploitatie. De prognose wordt minimaal jaarlijks middels het MPG geactualiseerd. De basis voor de huidige prognoses in de tabel is de 1e herziening van het MPG 2023.
De verwachte boekwaarde per 1-1-2024 betreft de werkelijke boekwaarde per 31-12-2022 en de geraamde baten en lasten in 2023. De kolommen 'Lasten 2024' en 'Baten 2024' betreffen de geraamde mutaties in 2024. Het saldo van de verwachte boekwaarde 1-1-2024 en de mutaties 2024 is vervolgens opgenomen in de kolom 'verwachte boekwaarde 31-12-2024'. Deze kolom vormt met de mutaties in 2025 en 2026 het verwachte eindresultaat van het project (zie laatste kolom 'prognose eindresultaat exploitatie (eindwaarde).
Als er binnen de grondexploitatie opbrengsten worden gerealiseerd moet per jaar gekeken worden of er een (tussentijdse) winstneming van toepassing is. Voor Klein Plaspoelpolder wordt deze in 2026 en voor De Star in 2027 verwacht.
Zoals eerder vermeld moet bij een (verwacht) nadelig eindresultaat een verliesvoorziening worden getroffen. Dit speelt momenteel alleen bij Vlietvoorde.
Het eindresultaat wordt bij deze projecten onttrokken aan de verliesvoorziening bij het beëindigen van het project en afsluiting van de grondexploitatie. Dit is naar verwachting voor Vlietvoorde in 2026.
De afsluiting van de andere nog lopende grondexploitatie Leidschendam Centrum wordt verwacht in 2025.
in exploitatie genomen gronden | verwachte boekwaarde 1-1-2024 | Lasten 2024 | Baten 2024 | verwachte boekwaarde 31-12-2024 | Mutatie 2025 | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 | prognose eindresultaat exploitatie (eindwaarde) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vlietvoorde * | 33.775 | 7.046 | -25.947 | 14.874 | -8.019 | 234 | - | 7.090 |
Klein Plaspoelpolder ** | 3.737 | 412 | 457 | 4.605 | -1.595 | -6.963 | - | -3.953 |
Leidschendam centrum | 1.558 | - | - | 1.558 | -1.558 | - | - | - |
De Star ** | 1.935 | 3.696 | -4.715 | 916 | -2.869 | 1.854 | - | -99 |
Totaal voor winst - en verliesneming | 41.005 | 11.154 | -30.205 | 21.954 | -14.041 | -4.875 | - | 3.038 |
Winstnemingen | - | - | - | - | 3.953 | 99 | 4.052 | |
Onttrekkingen aan verlies-voorzieningen | - | - | - | - | -7.090 | - | -7.090 | |
Totaal | 41.005 | 11.154 | -30.205 | 21.954 | -14.041 | -8.012 | 99 | 0 |
(Bedragen x € 1.000) | ||||||||
"- = (per saldo) voordelig; + = (per saldo) nadelig" | ||||||||
* het verwachte verlies wordt in 2026 gedekt door middel van een onttrekking aan de verliesvoorziening Vlietvoorde | ||||||||
** De verwachte winst wordt in 2026 (KPP) en 2027 (De Star) toegevoegd aan de algemene reserve vrij besteedbaar | ||||||||