Voor de bepaling van de financieringspositie zijn de financieringsbehoefte (geïnvesteerd vermogen in de huidige en nieuwe vaste activa) en de financieringsmiddelen (opgenomen langlopende leningen, reserves en voorzieningen) van belang. Het verloop van de financieringspositie over de jaren 2023 tot en met 2027 is opgenomen in onderstaande tabel.
Financieringspositie per 31-12 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Financieringsbehoefte | |||||
Materiele en immateriële activa | 251.714 | 266.787 | 301.438 | 325.163 | 331.385 |
Financiële vaste activa | 19.278 | 19.128 | 18.978 | 18.828 | 18.775 |
Grondexploitaties | 41.005 | 21.954 | 7.913 | 1.859 | 0 |
Overige vlottende activa | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
Totaal financieringsbehoefte (1) | 341.997 | 337.869 | 358.329 | 375.850 | 380.160 |
Financieringsmiddelen | |||||
Reserves | 214.224 | 207.992 | 203.767 | 188.974 | 176.974 |
Voorzieningen | 13.059 | 13.367 | 14.533 | 15.633 | 15.738 |
Opgenomen langlopende leningen | 65.888 | 60.945 | 85.990 | 115.942 | 145.839 |
Vlottende passiva | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
Totaal financieringsmiddelen (2) | 323.171 | 312.304 | 334.290 | 350.549 | 368.551 |
Financieringssaldo (2-1) | -18.826 | -25.565 | -24.039 | -25.301 | -11.609 |
Bedragen x € 1.000 |
Voor de bepaling van de financieringsbehoefte is uitgegaan van de boekwaarden en de voorgenomen investeringen zoals opgenomen in het meerjareninvesteringsplan 2024-2027 waarbij rekening is gehouden met de kasgeldlimiet voor het aantrekken van kort lopende geldleningen.
Ontwikkeling portefeuille langlopende leningen
In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de portefeuille aan langlopende leningen weergegeven.
Portefeuille langlopende geldleningen | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Beginstand per 1 januari | 77.279 | 65.887 | 60.945 | 85.990 | 115.942 |
Nieuwe geldleningen | 0 | 0 | 30.000 | 35.000 | 35.000 |
Reguliere aflossingen | 11.391 | 4.942 | 4.955 | 5.048 | 5.103 |
Vervroegde aflossingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Eindstand per 31 december | 65.888 | 60.945 | 85.990 | 115.942 | 145.839 |
Bedragen x € 1.000 |
Doordat de komende jaren een aantal grote investeringen zullen worden gedaan in onder andere verduurzaming, de bouw van scholen en bereikbaarheid zullen er extra financieringsmiddelen moeten worden aangetrokken. Ten tijde van het opstellen van de begroting waren de rentetarieven op de kapitaalmarkt stijgende. Voor het opnemen van nieuwe langlopende geldleningen is rekening gehouden met de actuele rente op de geldmarkt van langlopende geldleningen van 10 jaar. Deze rente wordt in 2024 geraamd op 3%.